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华业香料:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
                                 时间:2020-09-10     查看公告原文           

创业板投资风险特别提示

本次股票发行后拟在创业板市场上市,该市场具有较高的投资风险。创业板

公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经

营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点,投资者面临较大的市场风险。投资

者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素,审慎作出投资

决定。

安徽华业香料股份有限公司

(安徽省安庆市潜山市舒州大道 42 号)

首次公开发行股票并在创业板上市

招股说明书

保荐机构(主承销商)

(安徽省合肥市梅山路 18 号)

安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

发行概况

发行股票类型 人民币普通股(A股)

1,435万股。本次公开发行股票均为发行人公开发行的新股,不涉

发行股数

及老股转让

每股面值 人民币1.00元

每股发行价格 18.59元/股

发行日期 2020年9月4日

拟上市的证券交易所

深圳证券交易所创业板

和板块

发行后总股本 5,735万股

保荐机构(主承销商):国元证券股份有限公司

招股说明书签署日期:2020年9月9日

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发行人声明

中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其对注册

申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证,也不表明其对发行

人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之

相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发

行人自行负责;投资者自主判断发行人的投资价值,自主作出投资决策,自行承

担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资

料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。

发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。

公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财

务会计资料真实、完整。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以

及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,

将依法赔偿投资者损失。

保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者

损失。

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重大事项提示

本公司特别提醒投资者,在评价本公司本次发行的股票时,需特别关注下列

重要事项,并认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”的全部内容。

一、股份限售安排、自愿锁定股份及减持意向的承诺

(一)股份限售安排、自愿锁定股份的承诺

本次发行前,公司总股本为 4,300 万股,本次拟发行不超过 1,435 万股,发

行后公司总股本为 5,735 万股。本公司股东关于股份锁定承诺如下:

1、公司控股股东暨实际控制人、董事长华文亮承诺:

(1)自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人

直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购上述股

份。

(2)在锁定期限届满后,本人在担任公司董事、监事或高级管理人员期间

每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%。本人离职后半年内,不转

让所持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起六个月内申报离职的,自

申报离职之日起十八个月内不转让持有的公司股份;在公司股票上市之日起第

七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本

人持有的公司股份。

(3)公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行

价(若发生除权除息等事项的,该发行价作相应调整,下同),或者上市后 6

个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。

(4)所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。

(5)本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

2、担任公司董事、总经理的股东徐基平,担任公司董事的股东范一义承

诺:

(1)自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人所

持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购上述股份。

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(2)在锁定期届满后,本人在担任公司董事、监事或高级管理人员期间每

年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%;本人离职后半年内,不转让

所持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起六个月内申报离职的,自申

报离职之日起十八个月内不转让持有的公司股份;在公司股票上市之日起第七

个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人

持有的公司股份。

(3)公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行

价(若发生除权除息等事项的,该发行价作相应调整,下同),或者上市后 6

个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。

(4)所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。

(5)本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

3、公司股东金通安益承诺:自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二

个月内,不转让或者委托他人管理本合伙企业所持有的公司公开发行股票前已

发行的股份,也不由公司回购上述股份。

4、公司股东众润投资承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让

或者委托他人管理本合伙企业所持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也

不由公司回购上述股份。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收

盘价均低于发行价(若发生除权除息等事项的,该发行价作相应调整,下同),

或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长

至少 6 个月。所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行

价。

5、公司股东国元创投承诺:自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二

个月内,不转让或者委托他人管理本公司所持有的公司公开发行股票前已发行

的股份,也不由公司回购上述股份。

6、担任公司董事、高级管理人员的股东储艳新、徐霞云、汪民富、王天

义、吴旭承诺:

(1)自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人通

过众润投资间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购上

述股份。

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(2)在锁定期限届满后,本人在担任公司董事、监事或高级管理人员期间

每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的 25%。本人离职

后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起

六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让持有的公司股份;

在公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之

日起十二个月内不转让本人持有的公司股份。

(3)公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司

首次公开发行股票时的发行价(若发生除权除息等事项的,该发行价作相应调

整,下同),或者上市后 6 个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行

价,本人通过众润投资间接持有的公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。

(4)所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。

(5)本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

7、担任公司监事的股东陈清云、汪洋、叶见俭、杨曙光承诺:

(1)自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其通过

众润投资间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购上述

股份。

(2)在锁定期满后,本人在担任公司董事、监事或高级管理人员期间每年

转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的 25%。本人离职后半

年内,不转让直接或间接持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起六个

月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让持有的公司股份;在公

司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起

十二个月内不转让本人持有的公司股份。

(3)本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

(二)减持意向的承诺

1、发行人控股股东承诺

发行人控股股东华文亮承诺如下:

(1)本人作为公司的控股股东,持续看好公司以及所处行业的发展前景,

愿意长期持有公司股票。本人将在不违背有关法律法规规定及本人作出的有关股

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份锁定承诺的前提下,根据个人经济状况及公司股票价格走势择机进行适当的增

持或减持。

(2)在本人所持公司之股份的锁定期届满后,且在不丧失对公司控股股东

地位、不违反本人已作出的相关承诺的前提下,本人存在对所持公司的股票实施

有限减持的可能性,但届时的减持幅度将以此为限:①所持公司股份锁定期届满

后的 12 个月内,减持股份总数将不超过本人届时持股数量的 10%;②所持公司

股份锁定期届满后的 13-24 个月内,减持股份总数将不超过本人届时持股数量的

15%;③本人的减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的发行价(若发生除

权除息等事项的,减持价格作相应调整)。

(3)若本人拟减持公司股份,本人将在减持前 5 个交易日通知公司,并由

公司在减持前 3 个交易日予以公告。若本人计划通过证券交易所集中竞价交易

减持股份的,应当在首次卖出的 15 个交易日前预先披露减持计划。减持计划的

内容包括但不限于:拟减持股份的数量、来源、减持时间、方式、价格区间、

减持原因。

(4)本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

(5)本人将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变动的有关规定,

规范诚信履行股东义务。如本人违反本承诺进行减持的,自愿将减持所得收益

上缴公司。

2、其他持股 5%以上股东的承诺

(1)徐基平持有发行人 922.2 万股股份,占发行前总股本的 21.45%;范一

义持有发行人 736 万股股份,占发行前总股本的 17.12%,其承诺如下:

①本人所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于将不低于公

司首次公开发行股票时的发行价(若发生除权除息等事项的,减持价格作相应调

整)。

②若本人拟减持公司股份,本人将在减持前 5 个交易日通知公司,并由公

司在减持前 3 个交易日予以公告。若本人计划通过证券交易所集中竞价交易减

持股份的,应当在首次卖出的 15 个交易日前预先披露减持计划。减持计划的内

容包括但不限于:拟减持股份的数量、来源、减持时间、方式、价格区间、减

持原因。

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③本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

④本人将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变动的有关规定,规

范诚信履行股东义务。如本人违反本承诺进行减持的,自愿将减持所得收益上

缴公司。

(2)金通安益持有发行人 400 万股股份,占发行前总股本的 9.30%,其承

诺如下:

①本合伙企业在所持公司股份锁定期满后两年内减持华业香料股份,减持

价格将不低于最近一期经审计每股净资产的 120%(若发生除权除息等事项的,

减持价格作相应调整)。

②本合伙企业拟减持公司股份,本合伙企业将在减持前 5 个交易日通知公

司,并由公司在减持前 3 个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、

准确地履行信息披露义务;本合伙企业持有公司股份低于 5%以下时除外。

③本合伙企业将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变动的有关规

定,规范诚信履行股东义务。如本合伙企业违反本承诺进行减持的,自愿将减

持所得收益上缴公司。

(3)众润投资持有发行人 320 万股股份,占发行前总股本的 7.44%,其承

诺如下:

①本合伙企业在所持公司股份锁定期届满后的 12 个月内,减持股份总数将

不超过届时持股数量的 50%;所持公司股份锁定期届满后的 13-24 个月内,减持

股份总数将不受限制;减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的发行价(若

发生除权除息等事项的,减持价格作相应调整)。

②本合伙企业拟减持公司股份的,本合伙企业将在减持前 5 个交易日通知

公司,并由公司在减持前 3 个交易日予以公告;若本合伙企业计划通过证券交

易所集中竞价交易减持股份的,将在首次卖出的 15 个交易日前预先披露减持计

划;减持计划的内容包括但不限于:拟减持股份的数量、来源、减持时间、方

式、价格区间、减持原因。

③本合伙企业将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变动的有关规

定,规范诚信履行股东义务。如本合伙企业违反本承诺进行减持的,自愿将减

持所得收益上缴公司。

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(4)国元创投持有发行人 300 万股股份,占发行前总股本的 6.98%,其承

诺如下:

①本公司在所持公司股份锁定期满后两年内减持华业香料股份,减持价格

将不低于最近一期经审计每股净资产的 120%(若发生除权除息等事项的,减持

价格作相应调整)。

②若上述股票锁定期满后,本公司拟减持公司股份,本公司将在减持前 5

个交易日通知公司,并由公司在减持前 3 个交易日予以公告,并按照证券交易

所的规则及时、准确地履行信息披露义务;本公司持有公司股份低于 5%以下时

除外。

③本公司将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变动的有关规定,

规范诚信履行股东义务。如本公司违反本承诺进行减持的,自愿将减持所得收

益上缴公司。

二、稳定股价预案及承诺

公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于安徽华业香料股份有限

公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定股价的预案》的议案,具体

为:

(一)增持及回购股份以稳定股价的措施

1、在公司 A 股股票上市后三年内,如果公司 A 股股票收盘价格连续 20 个交

易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、

资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化

的,每股净资产相应进行调整,下同),且公司情况同时满足监管机构对于回

购、增持等股本变动行为的规定,则触发控股股东、董事(不含独立董事、非控

股股东提名的董事,下同)及高级管理人员的增持义务(简称“触发增持义

务”,义务人同时满足控股股东、董事、高级管理人员其中的多项条件时,仅

履行一次增持义务)。

(1)控股股东在触发增持义务后的 10 个交易日内,应就其是否增持公司 A

股股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告,如有具体计划,应披露拟

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增持的数量范围、价格区间、完成时间等信息,且增持股份数量不低于公司股

份总数的 2%。

(2)如控股股东未如期公告前述具体增持计划,或明确表示未有增持计划

的,则公司董事会应在首次触发增持义务后的 20 个交易日内公告是否有具体股

份回购计划,如有,应披露拟回购股份的数量范围、价格区间、完成时间等信

息,且回购股份数量不低于公司股份总数的 2%。

(3)如公司董事会未如期公告前述股份回购计划,或因各种原因导致前述

股份回购计划未能通过股东大会的,董事、高级管理人员应在首次触发增持义

务后的 30 个交易日内(如期间存在 N 个交易日限制董事、高级管理人员买卖股

票,则董事、高级管理人员应在首次触发增持义务后的 30+N 个交易日内)或前

述股份增持计划未能通过股东大会后的 10 个交易日内(如期间存在 N 个交易日

限制董事、高级管理人员买卖股票,则董事、高级管理人员应在前述股份增持

计划未能通过股东大会后的 10+N 个交易日内),无条件增持公司 A 股股票,并

且各自累计增持金额不低于其上年度薪酬总额的 20%。

2、在履行完毕上述三项任一增持或回购措施后的 120 个交易日内,控股股

东、公司、董事及高级管理人员的增持或回购义务自动解除。从履行完毕前述

三项任一增持或回购措施后的第 121 个交易日开始,如果公司 A 股股票收盘价格

连续 20 个交易日仍低于最近一期经审计的每股净资产,则控股股东暨实际控制

人、公司、董事及高级管理人员的增持或回购义务将按照前述(1)、(2)、(3)

的顺序自动产生。

3、控股股东、公司、董事及高级管理人员在履行其增持或回购义务时,应

按照公司股票上市地上市规则及其他适用的监管规定履行相应的信息披露义

务。

(二)其他稳定股价的措施

1、单独或合计持有公司百分之三以上股份的股东,可以向董事会提交公司

股份回购计划的议案,并由股东大会审议。

2、任何对本预案的修订均应经股东大会审议通过,且需经出席股东大会的

股东所持有表决权股份总数的三分之二以上同意通过。

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(三)相关惩罚措施

1、对于控股股东,如已公告增持具体计划但由于主观原因不能实际履行,

则公司应将与控股股东履行增持义务相应金额(最近一期经审计的每股净资产乘

以公司股份总数的 2%,下同)的应付控股股东现金分红予以截留,直至控股股

东履行其增持义务;如已经连续两次触发增持义务而控股股东均未能提出具体

增持计划,则公司可将与控股股东履行其增持义务相应金额的应付控股股东现

金分红予以截留用于股份回购计划,控股股东丧失对相应金额现金分红的追索

权;如对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票,则公司可将与控

股股东履行其增持义务相应金额的应付控股股东现金分红予以截留用于下次股

份回购计划,控股股东丧失对相应金额现金分红的追索权。

2、公司董事、高级管理人员应主动履行其增持义务,如个人在任职期间因

主观原因未能按本预案的相关约定履行其增持义务,则公司应将与其履行增持

义务相应金额的工资薪酬(上年度薪酬总额的 20%)予以截留代其履行增持义务

(从控股股东领取薪酬的董事,由控股股东截留履行增持义务相应金额的工资

薪酬代其履行增持义务);如个人在任职期间连续两次未能主动履行其增持义

务,由控股股东或董事会提请股东大会同意更换相关董事,由公司董事会提请

解聘相关高级管理人员。

3、如因公司股票上市地上市规则等证券监管规则对于社会公众股股东最低

持股比例的规定导致控股股东、公司、董事及高级管理人员在一定时期内无法

履行其增持或回购义务的,相关责任主体可免于前述惩罚,但应积极采取其他

措施稳定股价。

(四)其他说明

在本预案有效期内,新聘任的公司董事、高级管理人员应履行本预案的董

事、高级管理人员义务并按照同等标准履行公司首次公开发行 A 股股票时董

事、高级管理人员已作出的其他承诺义务。对于新聘任的董事、高级管理人

员,应在获得提名前书面同意履行前述承诺和义务。

控股股东、董事、高级管理人员已作出了履行《关于安徽华业香料股份有限

公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定股价的预案》相关权利和义务

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的承诺。

三、股份回购的承诺

1、发行人承诺:若证券监督管理部门或其他有权部门认定招股说明书所载

之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形,且该等情形对判

断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,则将按如下方式

依法回购公司首次公开发行的全部新股:在证券主管部门或司法机关认定公司

招股说明书存在前述违法违规情形之日起的 10 个交易日内,公司应就回购计划

进行公告,包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息,公司回购股份应

经公司股东大会批准。股份回购义务触发之日起 6 个月内完成回购,回购价格

不低于发行价(公司已发行尚未上市的,回购价格为发行价并加算银行同期存款

利息);期间公司如有派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项,

回购底价相应进行调整。

2、控股股东暨实际控制人华文亮承诺:若证券监督管理部门或其他有权部

门认定招股说明书所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之

情形,且该等情形对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影

响的,则将按如下方式依法购回已转让的原限售股份:

(1)在证券主管部门或司法机关认定公司招股说明书存在前述违法违规情

形之日起的 10 个交易日内,向公司提供包括购回股份数量、价格区间、完成时

间等购回计划并由公司进行公告。

(2)在证券主管部门或司法机关认定公司招股说明书存在前述违法违规情

形之日起 6 个月内(以下简称“窗口期”)完成购回。对于公司股东已转让的限

售股份,购回价格不低于发行价(公司已发行尚未上市的,回购价格为发行价并

加算银行同期存款利息);期间公司如有派息、送股、资本公积转增股本、配股

等除权除息事项,购回底价相应进行调整。除非交易对方在窗口期内不接受要

约,否则本人将购回已转让全部限售股份。

(3)本人作为公司的控股股东暨实际控制人,将督促公司依法回购首次公

开发行的全部新股。

四、有关责任主体关于招股说明书信息披露的承诺

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

1、发行人及其控股股东暨实际控制人、发行人董事、监事、高级管理人员

承诺:公司招股说明书若有虚假记载、误导性称述或者重大遗漏之情形,致使

投资者在证券交易中遭受损失的,公司/本人将依法赔偿投资者损失。

2、保荐机构国元证券股份有限公司承诺:因国元证券为发行人首次公开发

行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损

失的,将依法赔偿投资者损失。

3、申报会计师大华会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:因本所为公司首

次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资

者造成损失的,将依法按照有关监管机构或司法机关认定的金额赔偿投资者损

失,如能证明无过错的除外。

4、发行人律师安徽天禾律师事务所承诺:若因本所为发行人首次公开发行

制作、出具的文件有虚假记录、误导性陈述或重大遗漏,给投资者造成损失

的,本所将依法赔偿投资者损失,但本所已按照法律法规的规定履行勤勉尽责

义务的除外。

上述承诺内容系本所真实意思表示,本所自愿接受监管机构、自律组织及

社会公众的监督,若违反上述承诺,本所将依法承担相应责任。

5、资产评估机构中和资产评估有限公司承诺:如因本公司为发行人首次公

开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,

给投资者造成损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。

五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺

公司将采取以下措施以应对本次公开发行摊薄即期回报的风险,但需要提

示投资者的是,制定填补回报措施不等于对本公司未来利润做出保证。

1、加强公司日常运营效率,降低公司运营成本,提升公司经营业绩

①公司将以本次发行上市为契机,将进一步加强公司品牌建设,强化产品

销售管理,在合理保证销售利润率水平的前提下,努力扩大销售规模,增加销

售利润;

②公司将进一步扩大生产规模、优化产品结构,并不断提升公司技术创新

能力,优化生产工艺,提升产品品质和生产效率;

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

③公司将实行科学严格的成本费用管理,提高运营效率,增强采购、生

产、质控等环节的管理水平,强化成本费用的预算管理,在全面有效地控制公

司经营风险和管理风险的前提下提升利润空间。

通过上述措施,公司将进一步巩固和提升公司的核心竞争力,实现收入水

平与盈利能力的双重提升,提升公司经营业绩。

2、加强募集资金管理,加快募投项目投资进度

公司制定了《募集资金管理制度》,实行募集资金专户存储制度,公司募集

资金存放于董事会决定的专项账户集中管理,保证募集资金的安全性和专用

性,做到专款专用。

本次发行募集资金到位后,公司将加快推进募集资金投资项目建设,争取

募投项目早日达产并实现预期效益。募集资金到位前,为把握市场机会以及满

足生产经营需要,公司将通过多种渠道积极筹措资金,先行投入建设募集资金

投资项目,争取尽早实现项目预期收益,增强股东回报。

3、完善利润分配制度,强化投资者回报机制

公司已根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项

的通知》(证监发[2012]37 号)及《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现

金分红》等项规定,制订了《公司章程(草案)》,就利润分配政策尤其是现金

分红政策的相关事项进行了明确规定,并制定了《股东未来分红回报规划》,充

分维护上市后公司全体股东依法享有的现金分红等资产收益权利,提升公司未

来回报能力。

4、公司将根据中国证监会、深圳证券交易所后续出台的实施细则,持续完

善填补被摊薄即期回报的各项措施。

为维护公司和全体股东的合法权益,公司董事、高级管理人员根据中国证监

会相关规定对公司填补回报措施承诺如下:

1、本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不

采用其他方式损害公司利益。

2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。

3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。

4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

执行情况相挂钩。

5、如公司拟实施股权激励,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与

公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

六、未履行相关承诺事项的约束措施

发行人承诺:若公司未能完全且有效地履行承诺事项中的各项义务或责

任,则公司承诺将采取以下措施予以约束:以自有资金补偿公众投资者因依赖

相关承诺实施交易而遭受的直接损失,补偿金额依据公司与投资者协商确定的

金额,或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定;自公司完全消

除其未履行相关承诺事项所有不利影响之日起 12 个月的期间内,公司将不得公

开发行证券,包括但不限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券监督管

理部门认可的其他品种等;自公司未完全消除其未履行相关承诺事项所有不利

影响之前,公司不得以任何形式向董事、监事、高级管理人员增加薪资或津

贴。

控股股东暨实际控制人华文亮承诺:如若本人未能完全且有效地履行前述

承诺事项中的各项义务或责任,则本人承诺将采取以下各项措施予以约束:本

人所持公司股票的锁定期自动延长至本人完全消除其未履行相关承诺事项所有

不利影响之日(如适用);本人完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之

前,本人将不得接受公司的分红。

发行人董事、高级管理人员如未能完全且有效的履行承诺事项中的各项义

务或责任,则承诺将采取以下措施予以约束:本人将及时、充分披露承诺事项

未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;向投资者提出可以保障中小

投资者权益的补充承诺或替代承诺,并根据需要提交公司股东大会审议;本人

违反承诺所得收益将归属于公司,因此给公司或投资者造成损失的,依法对公

司或投资者予以赔偿;本人所持公司的股票锁定期延长至本人完全消除未履行

相关承诺事项所有不利影响之日;本人完全消除未履行相关承诺事项所有不利

影响之前,本人将不以任何方式要求发行人增加薪酬或津贴,不以任何形式接

受发行人增加支付的薪酬或津贴。

七、滚存利润分配及本次发行上市后的股利分配政策

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

(一)滚存利润分配方案

根据公司 2019 年第一次临时股东大会决议,公司发行前滚存的未分配利润

全部由公司股票发行后新老股东共享。

(二)本次发行上市后的股利分配政策

根据公司《公司章程(草案)》,公司发行后的股利分配政策如下:

1、公司利润分配政策为:

公司遵循重视投资者的合理投资回报和有利于公司长远发展的原则,采用

现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。

2、公司拟实施现金分红时应同时满足以下条件:

(1)当年每股收益不低于 0.1 元;

(2)审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

(3)公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生 (募集资金投资项目

除外)。

重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收

购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的

30%,且超过 5,000 万元人民币。

3、分红比例的规定:

(1)公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性,连续三年内以现金方式

累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%;

(2)当年未分配的可分配利润可留待下一年度进行分配;

(3)公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经

营能力。

4、在满足上述现金分红条件情况下,公司将优先采取现金方式分配股利,

原则上每年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需

求状况提议公司进行中期现金分红。

公司董事会应该综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利

水平以及是否有重大资金支出安排等因素,实施差异化的现金分红政策:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,

现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,

现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处

理。

5、公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况,在保证最低现

金分红比例和公司股本规模合理的前提下,为保持股本扩张与业绩增长相适

应,公司可以采用股票股利方式进行利润分配。

6、公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈

利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定,经董事会审议通过后提交股东

大会批准。独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。

7、注册会计师对公司财务报告出具解释性说明、保留意见、无法表示意见

或否定意见的审计报告的,公司董事会应当将导致会计师出具上述意见的有关事

项及对公司财务状况和经营状况的影响向股东大会做出说明。 如果该事项对当

期利润有直接影响,公司董事会应当根据就低原则确定利润分配预案或者公积金

转增股本预案。

8、董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的

时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当

发表明确意见。

9、股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股

东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时

答复中小股东关心的问题。

10、董事会在决策和形成利润分配预案时,要详细记录管理层建议、参会

董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容,并形成书面记

录作为公司档案妥善保存。

11、公司年度盈利但管理层、董事会未提出、拟定现金分红预案的,管理

层需对此向董事会提交详细的情况说明,包括未分红的原因、未用于分红的资

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

金留存公司的用途和使用计划, 并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并

公开披露;董事会审议通过后提交股东大会通过现场及网络投票的方式审议批

准,并由董事会向股东大会做出情况说明。

12、公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金

分红政策执行情况。若公司年度盈利但未提出现金分红预案,应在年报中详细

说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。

13、监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的

情况及决策程序进行监督,并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案,就相

关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

14、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整或者变

更利润分配政策和股东分红回报规划的,应当满足公司章程规定的条件,经过

详细论证后,履行相应的决策程序,并经出席股东大会的股东所持表决权的

2/3 以上通过,调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、

章程的有关规定。

除上述规定之外,公司还制定了《股东未来分红回报规划》,对上市后三年

的利润分配作出了进一步安排。

发行人上市后的股利分配政策以及所作出的具体分红回报计划等情况,详

见本招股说明书“第十节 投资者保护”之“二、发行人股利分配情况及股利分

配政策”相关内容。

八、保荐机构关于发行人持续经营能力的核查意见

对于可能对公司持续经营能力产生不利影响的因素,公司已在本招股说明书

“第四节 风险因素”进行披露。

经核查,保荐机构认为:报告期内,发行人不存在对持续经营能力构成重大

不利影响的因素;发行人具备持续经营能力,具体分析见本招股说明书“第八节

财务会计信息与管理层分析”之“四、经营业绩的主要影响因素分析”和“十二、

偿债能力、流动性与持续经营能力分析”之“(八)影响公司持续经营能力的主

要因素分析”。

九、本公司特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

风险

(一)主要原材料价格波动的风险

公司香料产品的主要原材料为正辛醇、正己醇、正庚醇等脂肪醇和丙烯

酸、丙烯酸甲酯等化工原材料。2017 年度、2018 年度和 2019 年度,生产耗用的

脂肪醇和丙烯酸、丙烯酸甲酯占生产成本的比例合计分别为 77.03%、70.96%和

71.95%。虽然公司采取了有效措施,防范主要原材料价格变动带来的风险,但

由于化工原材料受国内外宏观经济变化、供求关系等多种因素的影响,价格波

动频繁,原材料价格的波动不利于公司的成本控制和产品市场价格的稳定,进

而对公司盈利情况产生不利的影响。

(二)环境保护风险

公司合成香料生产过程涉及化学反应,会产生一定的废水、废气、固体废

物等污染性排放物和噪声。公司自设立以来重视环境保护建设,大力发展循环

经济和资源综合利用,严格按照有关环保法规及相应标准对前述污染物排放进

行了有效治理,使污染物的排放符合国家排放标准。

随着国家对环保的要求日益严格以及社会对环境保护意识的不断增强,国

家及地方政府可能在将来颁布新的法律法规,提高环保标准,增加环境污染治

理成本,从而导致公司生产经营成本提高,影响收益水平。安徽省人民政府于

2018 年 9 月发布了《安徽省打赢蓝天保卫战三年行动计划实施方案》等文件,

相关主管部门根据上述文件要求公司进行燃煤锅炉改造,公司于 2019 年 8 月下

旬停产实施改造,相关改造事项对公司 2019 年度生产经营产生不利影响,经营

业绩出现下滑。

(三)市场竞争风险

近年来,中国香料香精行业发展迅速,已发展成为一个完全竞争性的行

业,并融入到世界香料香精市场中。目前,国内香料香精生产企业众多,已涌

现出广东、上海、浙江、安徽等香料香精工业较为发达、生产企业较为集中的

产业集群地。与此同时,随着众多国际知名香料香精生产企业纷纷在中国投资

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

建厂,国内香料香精市场已逐渐形成国内市场国际化的竞争格局。面对激烈的

市场竞争,公司如不能尽快提升研发能力,扩大产能,提高品牌知名度,保持

和加强竞争优势,将面临市场占有率下降的风险。

(四)安全生产风险

公司主要从事合成香料产品的研发、生产和销售。部分原材料为易燃、易

爆和腐蚀性的危险化学品,且生产过程中存在危险工艺,对操作要求较高,可

能存在因物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。针对生产安

全隐患的排查和整改,公司设置了安全环保部,建立了完善的安全生产管理体

系和检查制度,推行安全标准化创建,提升本质安全化水平,加强了安全风险

的管控和安全事故的防范。

(五)募投项目产能扩大引致的市场销售风险

本次募集资金投资项目“年产 3000 吨丙位内酯系列合成香料建设项目”为

公司现有主要品种的扩产,具有良好的市场前景;同时,公司经过十余年的发

展,累积了良好的品牌效应,并拥有较为丰富的客户资源,能够为本次募投项

目的产品销售提供较好支撑,但由于本次募投项目产品扩产幅度较大,项目建

成并达产后,公司丙位内酯系列合成香料的年生产能力增长较大。尽管公司产

能扩张建立在对市场、技术及销售能力等进行谨慎的可行性研究分析基础之

上,但仍可能出现产能扩张后,由于市场环境突变或行业竞争加剧等不可预测

性因素变动,以及公司销售渠道、营销网络无法形成有力支撑而导致的新增产

品销售风险。

(六)中美贸易摩擦风险

2017 年度、2018 年度和 2019 年度,公司向美国市场销售额占公司主营业务

收入的比例分别为 24.47%、22.73%和 15.98%,美国市场是公司的重要销售市场

之一。

虽然公司产品一直不在美国加征关税所涉商品名单之列,但是 2019 年以来

部分美国客户对关税加征不确定性逐渐敏感,减少对公司产品采购,导致公司

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

2019 年度美国市场销售收入较 2018 年度减少 2,416.51 万元,美国市场销售占

比较 2018 年度下降 6.75%。

如果未来中美贸易摩擦升级,美国继续扩大加征关税的范围、进一步提高

加征关税的税率,或者前述情形长期存在,将进一步影响公司美国市场销售

额,使公司面临经营业绩进一步下滑的风险。

(七)业绩波动风险

报 告 期内,公司营业收入 分别为 21,779.38 万元、25,809.23 万元和

21,481.48 万元,扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为

3,199.37 万元、5,621.62 万元和 4,059.02 万元。由于香料香精行业属于完全竞

争的市场,国际贸易环境、国家环保政策、市场竞争等因素都会对公司业务经

营造成影响,公司存在业绩波动的风险。

(八)自然灾害和重大疫情等不可抗力因素导致的经营风险

规模较大的自然灾害和严重疫情,可能会影响企业的正常生产经营,甚至

给整体经济运行造成一定影响。自然灾害和重大疫情等的发生非公司所能预

测,可能会形成停工损失,甚至影响市场信心和宏观经济环境,从而对公司的

业务经营、财务状况、发展战略的实施造成影响。

2020 年 1 月新冠疫情爆发,致使全国各行各业均遭受了不同程度的影响。

疫情爆发初期,由于疫情管控需要,公司延迟了复工时间。因隔离措施、交通

管制等疫情管控措施的影响,发行人的采购、生产和销售等环节在短期内均受

到了一定程度影响。目前,国内疫情已基本得到控制,但全球疫情依然十分严

峻。公司境外收入占比较高,如果国外疫情得不到有效遏制,将对公司全年经

营带来一定不确定性的影响。

(九)境外销售的风险

2017 年度、2018 年度和 2019 年度,公司境外销售占比分别为 68.98%、

74.31%和 72.73。境外市场是公司销售的主要市场,经过多年的海外市场拓

展,公司产品远销新加坡、美国、欧盟、瑞士、印度等地区,与世界主要国家

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

或地区的客户建立了良好的合作关系,公司主要客户保持稳定。但由于境外市

场存在政治、经济、贸易政策、汇率变化等不确定因素,对公司管理能力提出

了更高的要求。若公司不能有效管理境外业务,将对公司整体经营业绩产生不

利影响。

十、报告期内主要经营状况、财务信息及业绩预告实现

情况

(一)报告期内主要经营状况

2017 年度、2018 年度和 2019 年度,公司产品产量分别为 3,424.30 吨、

3,927.57 吨和 3,066.31 吨,产品销量分别为 3,444.79 吨、3,673.86 吨和

3,280.94 吨 , 主 营 业 务 收 入 分 别 为 21,577.82 万 元 、 25,559.36 万 元 和

21,235.78 万元,公司实现的净利润(归属于母公司股东的扣除非经常性损益前

后孰低)分别为 3,199.37 万元、5,621.62 万元和 4,059.02 万元,2017 年度

-2018 年度公司各项经营成果有所增长;2019 年度,受燃煤锅炉改造、中美贸易

摩擦等因素影响,公司产品产销量较有所下降,同时主营业务毛利率略有下

降,公司主营业务毛利较 2018 年度有所下降,净利润有所下降。

(二)简要财务信息

单位:万元

项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日

资产总计 38,459.42 34,367.66 24,713.93

负债合计 13,336.90 12,441.93 8,286.21

所有者权益合计 25,122.52 21,925.73 16,427.72

项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度

营业收入 21,481.48 25,809.23 21,779.38

净利润 4,576.19 6,397.92 3,678.89

扣除非经常性损益后归属于

4,059.02 5,621.62 3,199.37

母公司股东的净利润

经营活动现金流量净额 6,136.52 6,018.60 3,237.78

(三)业绩预告实现情况

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

随着公司 2019 年 10 月底燃煤锅炉改造结束并恢复生产,产销量逐渐恢复,

公司预计 2019 年度可实现营业收入 2.11 亿元,较 2018 年度下降 18.16%,预计

可实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 0.37 亿元,较 2018 年度

下降 33.97%。

根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》(大华审字

[2020]000635 号),公司 2019 年度实现营业收入 21,481.48 万元,较 2018 年

度下降 16.77%,实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 4,059.02

万元,较 2018 年度下降 27.80%,业绩下滑幅度较 2019 年 1-6 月收窄,业绩出

现好转。

随着公司燃煤锅炉改造结束并恢复生产,合肥工厂 1800 吨桃醛生产线已试

生产并将释放产能,公司不存在对持续盈利能力产生重大不利影响的事项。

十一、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况

公司已在本招股说明书“第八节 财务会计信息与管理层分析”之“五、财

务报告审计基准日后的相关财务信息和经营情况”部分披露财务报告审计截止日

(2019 年 12 月 31 日)后的主要财务信息及经营状况,公司 2020 年 1-6 月的相

关财务报表业经审阅。

财务报告审计截止日至本招股说明书签署日,公司主要经营状况正常,原材

料的采购情况、产品的销售情况、主要客户及供应商的构成情况、税收政策以及

其他可能影响投资者判断的重大事项未发生重大变化。

2020 年 1-9 月,公司预计营业收入为 1.68 亿元,较 2019 年同期增长 8.93%;

预计归属于母公司股东的净利润为 0.37 亿元,较 2019 年同期增长 12.51%;预

计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润预计为 0.31 亿元,较 2019

年同期增长 4.72%。前述业绩情况系公司预计数据,不构成公司的盈利预测或业

绩承诺。

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安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

目 录

发行概况 ................................................................................................. 1

发行人声明 ............................................................................................. 2

重大事项提示 ......................................................................................... 3

一、股份限售安排、自愿锁定股份及减持意向的承诺 .................... 3

二、稳定股价预案及承诺 ............................................ 8

三、股份回购的承诺 ............................................... 11

四、有关责任主体关于招股说明书信息披露的承诺 ..................... 11

五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺 ............................... 12

六、未履行相关承诺事项的约束措施 ................................. 14

七、滚存利润分配及本次发行上市后的股利分配政策 ................... 14

八、保荐机构关于发行人持续经营能力的核查意见 ..................... 17

九、本公司特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列风险 ............. 17

十、报告期内主要经营状况、财务信息及业绩预告实现情况 ............. 21

十一、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况 ................. 22

第一节 释 义 ....................................................................................... 28

第二节 概 览 ....................................................................................... 33

一、发行人及本次发行的中介机构情况 ............................... 33

二、本次发行概况 ................................................. 33

三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 ......................... 35

四、主营业务经营情况 ............................................. 35

五、发行人自身的创新特征,科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合

情况 ............................................................. 36

六、发行人选择的具体上市标准 ..................................... 37

七、发行人公司治理特殊安排等重要事项 ............................. 37

八、发行人的募集资金用途 ......................................... 37

第三节 本次发行概况 ......................................................................... 39

1-1-23

安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

一、本次发行基本情况 ............................................. 39

二、本次发行有关当事人 ........................................... 40

三、发行人与中介机构关系的说明 ................................... 42

四、与本次发行上市有关的重要日期 ................................. 42

第四节 风险因素 ................................................................................. 43

一、经营风险 ..................................................... 43

二、创新风险 ..................................................... 46

三、技术风险 ..................................................... 46

四、内控风险 ..................................................... 47

五、财务风险 ..................................................... 48

六、发行失败的风险 ............................................... 50

七、自然灾害和重大疫情等不可抗力因素导致的经营风险 ............... 50

第五节 发行人基本情况...................................................................... 51

一、发行人基本情况 ............................................... 51

二、发行人设立情况 ............................................... 51

三、发行人报告期内股本和股东变化情况 ............................. 52

四、发行人报告期内的重大资产重组情况 ............................. 52

五、发行人的股权结构和组织结构 ................................... 52

六、发行人控股子公司、参股公司情况 ............................... 56

七、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 ........ 58

八、发行人的股本情况 ............................................. 64

九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员情况 ................... 65

十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人签定的协议 ..... 73

十一、最近两年公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的变动情况

................................................................. 73

十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的其他对外投资情况 ... 74

十三、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属直接或间接持有

发行人股份的情况 ................................................. 75

十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况 ............. 76

1-1-24

安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

十五、发行人本次申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排 ......... 77

十六、发行人员工情况 ............................................. 78

第六节 业务与技术 ...................................... 84

一、发行人主营业务、主要产品及其变化情况 ......................... 84

二、发行人所处行业的基本情况 ..................................... 97

三、发行人销售情况和主要客户 .................................... 129

四、发行人采购情况和主要供应商 .................................. 139

五、发行人主要固定资产和无形资产 ................................ 143

六、发行人主要技术及研发情况 .................................... 151

七、发行人境外经营和境外资产情况 ................................ 157

八、发行人安全生产、产品质量控制情况 ............................ 157

第七节 公司治理与独立性 ................................................................ 161

一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及审计委员

会运行及履职情况 ................................................ 161

二、特别表决权股份或类似安排情况 ................................ 168

三、协议控制架构情况 ............................................ 168

四、发行人内部控制评估情况 ...................................... 168

五、发行人报告期内违法违规情况 .................................. 168

六、发行人报告期内资金占用和对外担保情况 ........................ 169

七、发行人资金管理、对外投资、担保事项的政策、制度安排及报告期内的执

行情况 .......................................................... 169

八、发行人直接面向市场独立持续经营的能力 ........................ 171

九、同业竞争情况 ................................................ 173

十、关联方与关联关系 ............................................ 174

十一、关联交易 .................................................. 177

第八节 财务会计信息与管理层分析 ................................................ 181

一、发行人的财务报表 ............................................ 181

二、审计意见 .................................................... 190

1-1-25

安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

三、财务报表编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ................ 192

四、经营业绩的主要影响因素分析 .................................. 193

五、财务报告审计截止日后的相关财务信息和经营情况 ................ 194

六、报告期内采用的主要会计政策和会计估计 ........................ 197

八、非经常性损益 ................................................ 245

九、执行的主要税收政策及适用的税费情况 .......................... 246

十、分部信息 .................................................... 247

十一、财务指标 .................................................. 248

十二、经营成果分析 .............................................. 250

十三、资产质量分析 .............................................. 284

十四、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ........................ 298

十五、报告期内重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事

项 .............................................................. 313

十六、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项 ................ 313

十七、发行人盈利预测情况 ........................................ 314

十八、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析 ...................... 314

十九、本次发行对即期回报摊薄的影响及公司采取的填补措施 .......... 315

第九节 募集资金运用与未来发展规划 ............................................ 318

一、募集资金管理制度 ............................................ 318

二、募集资金运用概况 ............................................ 318

三、募集资金投资项目的市场前景 .................................. 320

四、募集资金投资项目的基本情况 .................................. 322

五、募集资金投资项目新增固定资产情况 ............................ 339

六、募集资金投资项目的产能消化分析 .............................. 340

七、募集资金运用对财务状况及经营成果的影响 ...................... 342

八、发行人未来发展规划 .......................................... 343

第十节 投资者保护 ........................................................................... 349

一、投资者关系的安排 ............................................ 349

二、发行人股利分配情况及股利分配政策 ............................ 350

1-1-26

安徽华业香料股份有限公司 招股说明书

三、本次发行前滚存利润的安排 .................................... 356

四、股东投票机制的建立情况 ...................................... 356

第十一节 其他重要事项.................................................................... 357

一、重要合同 .................................................... 357

二、对外担保情况 ................................................ 369

三、重大诉讼或仲裁事项 .......................................... 369

四、本公司控股股东、实际控制人报告期内重大违法情况 ..........

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