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*ST利源:2020年半年度财务报告
                                 时间:2020-08-31     查看公告原文           

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

吉林利源精制股份有限公司

2020 年半年度财务报告

2020 年 08 月

1

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

2020 年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:吉林利源精制股份有限公司

2020 年 06 月 30 日

单位:元

项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日

流动资产:

货币资金 70,992,756.93 73,541,187.22

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 71,651,982.98 74,671,710.15

应收款项融资 1,000,000.00 4,192,848.96

预付款项 12,507,876.31 11,932,321.02

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 656,210,130.26 657,813,666.17

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 24,265,204.11 25,678,928.73

2

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 4,541,218.00 638,979.76

流动资产合计 841,169,168.59 848,469,642.01

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款 16,164,361.83 15,407,478.06

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 1,914,535,238.95 1,992,074,860.30

在建工程 12,412,703.63 10,006,204.53

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 65,376,022.41 66,207,766.89

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 3,000,431.42 3,020,808.40

非流动资产合计 2,011,488,758.24 2,086,717,118.18

资产总计 2,852,657,926.83 2,935,186,760.19

流动负债:

短期借款 1,620,390,894.64 1,620,699,733.68

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

3

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

应付账款 62,868,713.17 53,773,966.48

预收款项 7,916,501.77

合同负债 6,570,823.38

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 44,468,329.26 33,575,558.89

应交税费 116,472,226.56 108,034,751.10

其他应付款 4,317,219,783.98 3,907,606,738.43

其中:应付利息 336,104,183.38 238,566,934.75

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1,055,890,503.22 986,494,176.23

其他流动负债

流动负债合计 7,223,881,274.21 6,718,101,426.58

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 214,001,684.26 238,111,345.76

长期应付职工薪酬

预计负债 1,309,549,752.29 1,309,549,752.29

递延收益 90,566,358.78 95,830,293.60

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,614,117,795.33 1,643,491,391.65

负债合计 8,837,999,069.54 8,361,592,818.23

所有者权益:

4

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

股本 1,214,835,580.00 1,214,835,580.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 4,303,332,009.68 4,303,332,009.68

减:库存股

其他综合收益

专项储备 55,022,507.95 54,572,232.39

盈余公积 269,060,989.43 269,060,989.43

一般风险准备

未分配利润 -11,827,268,647.09 -11,267,905,872.25

归属于母公司所有者权益合计 -5,985,017,560.03 -5,426,105,060.75

少数股东权益 -323,582.68 -300,997.29

所有者权益合计 -5,985,341,142.71 -5,426,406,058.04

负债和所有者权益总计 2,852,657,926.83 2,935,186,760.19

法定代表人:刘健 主管会计工作负责人:许冬 会计机构负责人:解冬玲

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日

流动资产:

货币资金 68,676,138.93 68,586,362.18

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 67,654,578.98 69,181,967.95

应收款项融资 1,000,000.00 4,192,848.96

预付款项 12,427,339.67 11,737,099.44

其他应收款 1,006,060,697.79 1,007,069,279.24

其中:应收利息

应收股利

存货 23,727,807.65 25,132,787.66

合同资产

持有待售资产

5

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,661,371.26 612,238.83

流动资产合计 1,182,207,934.28 1,186,512,584.26

非流动资产:

债权投资

其他债权投资

长期应收款 16,164,361.83 15,407,478.06

长期股权投资 15,650,000.00 15,650,000.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 1,933,932,332.22 2,011,576,470.54

在建工程 12,412,703.63 10,006,204.53

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 65,376,022.41 66,207,766.89

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 3,000,431.42 3,020,808.40

非流动资产合计 2,046,535,851.51 2,121,868,728.42

资产总计 3,228,743,785.79 3,308,381,312.68

流动负债:

短期借款 1,517,390,894.64 1,517,699,733.68

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 65,567,574.61 56,493,117.03

预收款项 7,328,394.44

合同负债 6,370,153.09

应付职工薪酬 42,014,964.68 32,043,569.18

应交税费 113,972,240.76 105,431,841.79

6

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

其他应付款 4,676,608,474.50 4,274,334,595.60

其中:应付利息 318,187,779.64 129,695,661.13

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1,055,890,503.22 986,494,176.23

其他流动负债

流动负债合计 7,477,814,805.50 6,979,825,427.95

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 214,001,684.26 238,111,345.76

长期应付职工薪酬

预计负债 1,309,549,752.29 1,309,549,752.29

递延收益 90,566,358.78 95,830,293.60

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,614,117,795.33 1,643,491,391.65

负债合计 9,091,932,600.83 8,623,316,819.60

所有者权益:

股本 1,214,835,580.00 1,214,835,580.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 4,303,282,009.68 4,303,282,009.68

减:库存股

其他综合收益

专项储备 55,022,507.95 54,572,232.39

盈余公积 269,060,989.43 269,060,989.43

未分配利润 -11,705,389,902.10 -11,156,686,318.42

所有者权益合计 -5,863,188,815.04 -5,314,935,506.92

负债和所有者权益总计 3,228,743,785.79 3,308,381,312.68

7

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

3、合并利润表

单位:元

项目 2020 年半年度 2019 年半年度

一、营业总收入 38,486,690.03 90,883,807.47

其中:营业收入 38,486,690.03 90,883,807.47

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 547,565,636.14 831,394,055.62

其中:营业成本 117,813,755.50 347,140,470.93

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 6,729,119.91 28,084,180.31

销售费用 1,059,532.59 2,630,973.80

管理费用 39,509,631.03 104,296,301.26

研发费用 751,434.10 783,409.00

财务费用 381,702,163.01 348,458,720.32

其中:利息费用 370,742,953.80 344,981,157.88

利息收入 87,761.65 168,686.67

加:其他收益 5,263,934.82 8,192,882.40

投资收益(损失以“-”号填

393,235.00

列)

其中:对联营企业和合营企业

393,235.00

的投资收益

以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”

号填列)

公允价值变动收益(损失以

8

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填

9,724.40 -2,810,518.36

列)

资产减值损失(损失以“-”号填

-8,986,509.43

列)

资产处置收益(损失以“-”号填

1,065,596.69

列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -512,791,796.32 -733,669,052.42

加:营业外收入 225,710.80 2,275,161.37

减:营业外支出 46,819,274.71 64,114,819.31

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -559,385,360.23 -795,508,710.36

减:所得税费用 -83,497.59

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -559,385,360.23 -795,425,212.77

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”

-559,385,360.23 -795,425,212.77

号填列)

2.终止经营净利润(净亏损以“-”

号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润 -559,362,774.84 -795,692,419.12

2.少数股东损益 -22,585.39 267,206.35

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合

收益

9

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

1.权益法下可转损益的其他

综合收益

2.其他债权投资公允价值变

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -559,385,360.23 -795,425,212.77

归属于母公司所有者的综合收益

-559,362,774.84 -795,692,419.12

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -22,585.39 267,206.35

八、每股收益:

(一)基本每股收益 -0.46 -0.65

(二)稀释每股收益 -0.46 -0.65

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:刘健 主管会计工作负责人:许冬 会计机构负责人:解冬玲

4、母公司利润表

单位:元

项目 2020 年半年度 2019 年半年度

一、营业收入 38,486,690.03 73,199,429.24

减:营业成本 118,205,395.69 253,351,397.06

税金及附加 6,728,192.34 6,640,759.42

销售费用 1,059,532.59 2,155,598.32

管理费用 35,069,905.27 25,553,789.63

研发费用 751,434.10 783,409.00

财务费用 374,890,265.10 301,362,496.27

其中:利息费用 363,934,057.75 297,993,081.12

利息收入 83,993.51 159,761.30

10

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

加:其他收益 5,263,934.82 5,358,044.76

投资收益(损失以“-”号填

列)

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益(损失以“-”号填

列)

净敞口套期收益(损失以

“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号

-173,190.72 -3,795,086.46

填列)

资产减值损失(损失以“-”号

-8,986,509.43 -3,030,000,000.00

填列)

资产处置收益(损失以“-”号

1,541,356.69

填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -502,113,800.39 -3,543,543,705.47

加:营业外收入 203,501.99 2,275,160.59

减:营业外支出 46,793,285.28 62,010,277.06

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

-548,703,583.68 -3,603,278,821.94

列)

减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -548,703,583.68 -3,603,278,821.94

(一)持续经营净利润(净亏损

-548,703,583.68 -3,603,278,821.94

以“-”号填列)

(二)终止经营净利润(净亏损

以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

11

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -548,703,583.68 -3,603,278,821.94

七、每股收益:

(一)基本每股收益 -0.45 -2.97

(二)稀释每股收益 -0.45 -2.97

5、合并现金流量表

单位:元

项目 2020 年半年度 2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 32,066,910.58 110,833,546.86

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

12

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 97,295.03

收到其他与经营活动有关的现金 19,736,826.08 87,978,809.97

经营活动现金流入小计 51,803,736.66 198,909,651.86

购买商品、接受劳务支付的现金 29,315,999.74 72,633,213.76

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

21,067,197.49 15,294,219.68

支付的各项税费 441,672.73 4,122,532.32

支付其他与经营活动有关的现金 3,631,390.21 124,590,877.98

经营活动现金流出小计 54,456,260.17 216,640,843.74

经营活动产生的现金流量净额 -2,652,523.51 -17,731,191.88

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他

3,800.00 1,342,539.50

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,800.00 1,342,539.50

13

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

投资活动产生的现金流量净额 -3,800.00 -1,342,539.50

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金 9,717.14 3,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

2,206,608.73

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 9,717.14 2,209,608.73

筹资活动产生的现金流量净额 -9,717.14 -2,209,608.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的

20,761.91

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -2,645,278.74 -21,283,340.11

加:期初现金及现金等价物余额 4,980,975.86 24,600,797.01

六、期末现金及现金等价物余额 2,335,697.12 3,317,456.90

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 2020 年半年度 2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 30,765,265.29 30,876,454.05

收到的税费返还 97,295.03

收到其他与经营活动有关的现金 56,945,357.94 112,446,460.03

经营活动现金流入小计 87,710,623.23 143,420,209.11

购买商品、接受劳务支付的现金 29,315,999.74 65,145,709.89

支付给职工以及为职工支付的现

13,003,282.64 8,217,225.34

支付的各项税费 421,882.58 3,552,409.00

支付其他与经营活动有关的现金 44,983,774.52 84,819,450.13

14

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

经营活动现金流出小计 87,724,939.48 161,734,794.36

经营活动产生的现金流量净额 -14,316.25 -18,314,585.25

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他

3,800.00 645,000.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,800.00 645,000.00

投资活动产生的现金流量净额 -3,800.00 -645,000.00

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金 9,717.14 3,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

148,276.06

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 9,717.14 151,276.06

筹资活动产生的现金流量净额 -9,717.14 -151,276.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的

20,761.69

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -7,071.70 -19,110,861.31

加:期初现金及现金等价物余额 26,150.82 19,252,963.96

六、期末现金及现金等价物余额 19,079.12 142,102.65

15

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

2020 年半年度

归属于母公司所有者权益

所有

少数

项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权

资本 减:库 专项 盈余 股东

股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合

其他 公积 存股 储备 公积 权益

股 债 收益 准备 润 计

1,214

4,303, 54,572 269,06 -11,26 -5,426, -5,426,

一、上年期末余 ,835, -300,9

332,00 ,232.3 0,989. 7,905, 105,06 406,05

额 580.0 97.29

9.68 9 43 872.25 0.75 8.04

0

加:会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

其他

1,214

4,303, 54,572 269,06 -11,26 -5,426, -5,426,

二、本年期初余 ,835, -300,9

332,00 ,232.3 0,989. 7,905, 105,06 406,05

额 580.0 97.29

9.68 9 43 872.25 0.75 8.04

0

三、本期增减变 -559,3 -558,9 -558,9

450,27 -22,58

动金额(减少以 62,774 12,499 35,084

5.56 5.39

“-”号填列) .84 .28 .67

-559,3 -559,3 -559,3

(一)综合收益 -22,58

62,774 62,774 85,360

总额 5.39

.84 .84 .23

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

16

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公

2.提取一般风

险准备

3.对所有者(或

股东)的分配

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

450,27 450,27 450,27

(五)专项储备

5.56 5.56 5.56

942,27 942,27 942,27

1.本期提取

1.68 1.68 1.68

491,99 491,99 491,99

2.本期使用

6.12 6.12 6.12

(六)其他

1,214

4,303, 55,022 269,06 -11,82 -5,985, -5,985,

四、本期期末余 ,835, -323,5

332,00 ,507.9 0,989. 7,268, 017,56 341,14

额 580.0 82.68

9.68 5 43 647.09 0.03 2.71

0

17

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

上期金额

单位:元

2019 年半年度

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股

资本 减:库 专项 盈余 权益合

股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益

其他 公积 存股 储备 公积 计

股 债 收益 准备 润

1,214

4,303, 59,523 269,06 -1,876, 3,970, 3,970,4

一、上年期末 ,835, 5,073.7

332,00 ,701.6 0,989. 272,79 479,48 84,562.

余额 580.0 7

9.68 5 43 1.60 9.16 93

0

加:会计

政策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

其他

1,214

4,303, 59,523 269,06 -1,876, 3,970, 3,970,4

二、本年期初 ,835, 5,073.7

332,00 ,701.6 0,989. 272,79 479,48 84,562.

余额 580.0 7

9.68 5 43 1.60 9.16 93

0

三、本期增减

-795,6 -791,0 -790,81

变动金额(减 4,611, 267,206

92,419 81,268 4,062.0

少以“-”号填 150.68 .35

.12 .44 9

列)

-795,6 -795,6 -795,42

(一)综合收 267,206

92,419 92,419 5,212.7

益总额 .35

.12 .12 7

(二)所有者

投入和减少资

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

18

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分

1.提取盈余公

2.提取一般风

险准备

3.对所有者

(或股东)的

分配

4.其他

(四)所有者

权益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

(五)专项储 4,611, 4,611, 4,611,1

备 150.68 150.68 50.68

4,611, 4,611, 4,611,1

1.本期提取

150.68 150.68 50.68

2.本期使用

(六)其他

1,214 4,303, 64,134 269,06 -2,671, 3,179, 3,179,6

四、本期期末 272,280

,835, 332,00 ,852.3 0,989. 965,21 398,22 70,500.

余额 .12

580.0 9.68 3 43 0.72 0.72 84

19

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

0

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

2020 年半年度

项目 其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权

股本 其他

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计

1,214,8 -11,156

一、上年期末余 4,303,28 54,572,2 269,060, -5,314,935

35,580. ,686,31

额 2,009.68 32.39 989.43 ,506.92

00 8.42

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

1,214,8 -11,156

二、本年期初余 4,303,28 54,572,2 269,060, -5,314,935

35,580. ,686,31

额 2,009.68 32.39 989.43 ,506.92

00 8.42

三、本期增减变 -548,70

450,275. -548,253,3

动金额(减少以 3,583.6

56 08.12

“-”号填列) 8

-548,70

(一)综合收益 -548,703,5

3,583.6

总额 83.68

8

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公

20

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

2.对所有者(或

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

450,275. 450,275.5

(五)专项储备

56 6

942,271. 942,271.6

1.本期提取

68 8

491,996. 491,996.1

2.本期使用

12 2

(六)其他

1,214,8 -11,705

四、本期期末余 4,303,28 55,022,5 269,060, -5,863,188

35,580. ,389,90

额 2,009.68 07.95 989.43 ,815.04

00 2.10

上期金额

单位:元

2019 年半年度

其他权益工具

项目 资本公 减:库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权

股本 优先 永续 专项储备 其他

其他 积 股 合收益 积 润 益合计

股 债

1,214, 4,303,2

一、上年期末余 52,353,06 269,060 1,148,528 6,988,059,6

835,58 82,009.

21

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

额 0.00 68 2.88 ,989.43 ,025.85 67.84

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

1,214, 4,303,2

二、本年期初余 52,353,06 269,060 1,148,528 6,988,059,6

835,58 82,009.

额 2.88 ,989.43 ,025.85 67.84

0.00 68

三、本期增减变

1,025,831 -3,603,27 -3,602,252,

动金额(减少以

.30 8,821.94 990.64

“-”号填列)

(一)综合收益 -3,603,27 -3,603,278,

总额 8,821.94 821.94

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公

2.对所有者(或

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

22

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

1,025,831 1,025,831.3

(五)专项储备

.30 0

1,025,831 1,025,831.3

1.本期提取

.30 0

2.本期使用

(六)其他

1,214, 4,303,2

四、本期期末余 53,378,89 269,060 -2,454,75 3,385,806,6

835,58 82,009.

额 4.18 ,989.43 0,796.09 77.20

0.00 68

三、公司基本情况

吉林利源精制股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于2008年8月16日根据公司股东会决议及

发起人协议,以2008年7月31日为基准日,在原辽源利源铝业集团有限公司基础上,整体变更设立的股份

有限公司。公司统一社会信用代码:912204007325471408。2010年11月在深圳证券交易所上市。所属行业

为有色金属冶炼和压延加工业类。

截止2020年6月30日,本公司累计发行股本总数121,483.558万股,注册资本为121,483.558万元,注册

地:吉林省辽源市龙山区西宁大路5729号。本公司主要经营活动为:从事铝型材及深加工产品的研发、生

产与销售业务。本公司的实际控制人为王民、张永侠、王建新。

本财务报表已经公司董事会于2020年8月28日批准报出。

1、截止2020年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称 以下简称

1、吉林利源精制供应链有限公司 利源供应链

2、辽源市利源装潢工程有限公司 利源装潢

3、辽源利源工程机械施工有限公司 工程机械

4、东辽县辽东装饰材料销售有限公司 辽东装饰

5、长春利源精制实业有限公司 长春利源

23

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

2、不再纳入合并范围的子公司:

公司名称 不纳入合并范围原因

沈阳利源轨道交通装备有限公司 法院裁定进入破产重整程序,并指定管理人,且管理人已接管

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则 —基本

准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称

“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—

财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司自我评估自报告期末起12个月具备持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点制定了会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营

成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包

24

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得

的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢

价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期

损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分

割的部分)均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照

统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股

权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

25

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度财务报告

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

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