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*ST利源:2020年半年度报告
                                 时间:2020-08-31     查看公告原文           

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

吉林利源精制股份有限公司

2020 年半年度报告

2020 年 08 月

1

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人刘健、主管会计工作负责人许冬及会计机构负责人(会计主管人

员)解冬玲声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

2019 年 9 月 9 日,公司收到辽源中院《通知书》。《通知书》提到,2019 年

9 月 6 日,辽源中院收到申请人刘明英、李春霖向辽源中院提交《破产重整申请

书》,申请对本公司进行破产重整。辽源中院决定自 2019 年 9 月 9 日启动对本

公司的预重整程序。公司能否进入司法重整程序,仍具有不确定性。若公司进

入司法重整程序,仍将存在因重整失败而被宣告破产的风险。公司存在公司股

票因连续三年亏损或净资产连续两年为负而被暂停上市的风险,公司存在司法

重整风险、资产被查封冻结风险、诉讼风险、退市等风险,敬请广大投资者注

意投资风险。关于公司经营中可能面临的风险因素,详见本报告第四节经营情

况讨论与分析第十项“公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

2

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目录

2020 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 22

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 62

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 66

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 67

第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 68

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 68

第十节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 69

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 73

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 203

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吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、利源精制 指 吉林利源精制股份有限公司

沈阳公司、沈阳利源 指 沈阳利源轨道交通装备有限公司

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

报告期内、本报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

报告期末 指 2020 年 6 月 30 日

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

智晟达 指 辽源市智晟达资产管理有限公司

智晟达福源 指 辽源市智晟达福源贸易有限公司

辽源中院 指 吉林省辽源市中级人民法院

沈阳中院 指 辽宁省沈阳市中级人民法院

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 利源精制 股票代码 002501

变更后的股票简称(如有) 利源精制

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 吉林利源精制股份有限公司

公司的中文简称(如有) 利源精制

公司的外文名称(如有) Jilin Liyuan Precision Manufacturing Co., Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)LYPM

公司的法定代表人 刘健

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘健

联系地址 吉林省辽源市龙山区西宁大路 5729 号

电话 0437-3166501

传真 0437-3166501

电子信箱 liyuanxingcaizqb@sina.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2019 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具

体可参见 2019 年年报。

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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入(元) 38,486,690.03 90,883,807.47 -57.65%

归属于上市公司股东的净利润(元) -559,362,774.84 -795,692,419.12 29.70%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-518,033,145.75 -743,111,240.27 30.29%

益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -2,652,523.51 -17,731,191.88 -85.04%

基本每股收益(元/股) -0.46 -0.65 29.77%

稀释每股收益(元/股) -0.46 -0.65 29.77%

加权平均净资产收益率 - -22.27%

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

总资产(元) 2,852,657,926.83 2,935,186,760.19 -2.81%

归属于上市公司股东的净资产(元) -5,985,017,560.03 -5,426,105,060.75 -10.30%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

5,263,934.82

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

其他符合非经常性损益定义的损益项目 24,514.54

罚款及滞纳金 -9,789,535.63

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违约金 -36,828,542.82

合计 -41,329,629.09 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主营业务基本情况

公司主要从事铝型材及深加工产品的研发、生产与销售业务,产品可分为工业铝型材、建筑铝型材及多种铝型材深加工

产品、轨道车辆装备型材配套加工等。其中,工业铝型材是按照客户的规格和质量标准定制化生产,产品主要为交通运输、

电子电器、耐用消费品、机电电力设备等终端产品的零件与部件;建筑铝型材主要为用于组装楼宇建筑采用的门窗框、幕墙

系统及室内装修材料,公司重点生产经过复杂表面处理的高档建筑铝型材产品;铝型材深加工产品是根据客户需求,将铝型

材产品通过切割、CNC加工中心加工、焊接、打磨及表面处理等加工程序进一步加工成为可供客户使用的成品或半成品,

轨道交通装备按客户的要求提供车头、车体大部件型材配套加工、部件焊接等装备。

公司自2018年以来发生资金链断裂、债务逾期、司法诉讼等情况导致公司正常生产经营存在重大困难。为帮助公司走出

困境,吉林省人民政府和辽源市人民政府积极贯彻落实习总书记在民营企业座谈会上的讲话精神。2019年1月22日吉林省国

有投资平台公司与辽源市国有投资平台公司共同设立智晟达,2019年1月30日智晟达的全资子公司智晟达福源与公司签订《产

品委托加工合同》,智晟达福源通过委托加工的方式为公司纾困提供有力支持。《产品委托加工合同》得到公司第四届董事

会第四次会议及2019年度第一次临时股东大会批准。

2019年2月28日召开的公司第四届董事会第五次会议、第三届监事会第二十次会议,以及2019年3月18日召开的公司2019

年第一次临时股东大会审议通过了《关于为辽源市智晟达资产管理有限公司向金融机构申请纾困资金提供担保的议案》。鉴

于智晟达向金融机构申请纾困资金专项用于解决公司困境,公司为智晟达向金融机构申请纾困资金提供连带责任担保,担保

上限额度为15亿元。2019年4月29日召开的公司第四届董事会第六次会议、第四届监事会第二次会议,以及2019年5月21日召

开的公司2018年度股东大会审议通过了《关于为辽源城投担保事项进行置换的议案》。公司为智晟达提供的担保中,有 4.9

亿元由辽源城市发展投资控股集团有限公司(以下简称“辽源城投”)提供反担保,公司决定在被查封资产解除查封状态后,

以相应资产对辽源城投提供的反担保进行置换。

2019年3月25日,吉林银行通过智晟达总额为14亿元的授信申请,其中9.1亿元为重组贷款,4.9亿元用于采购原材料,帮

助利源精制恢复生产。2019年3月29日,吉林银行将其对利源精制享有的全部债权转让给智晟达及智晟达福源,智晟达及智

晟达福源成为公司的债权人。2019年6月10日,智晟达福源与公司就双方于2019年1月30日签订的《产品委托加工合同》未尽

事宜签订补充协议。

自2019年6月起公司通过智晟达福源纾困全面恢复生产经营,智晟达福源的纾困模式为:( 1)智晟达福源直接与客户签

订《产品购销合同》,智晟达福源面向全部客户进行产品销售,公司不再自行进行产品销售;(2)智晟达福源根据与客户

签订的《产品购销合同》、《报价单》约定产品供货量、定价方式及交付时间,直接向供应商采购原材料铝锭、铝棒及合金

等并指定送达至公司;(3)智晟达福源与公司签订《委托加工订单》委托公司进行产品加工;(4)智晟达福源以预付委托

加工费方式向公司提供基本运营费用;(5)加工费结算方式为:每期订单加工费=每期营业收入×90%-每期销售订单中智

晟达福源支付的原材料结算总额;智晟达福源在协议期内保底收益=(智晟达福源对公司拥有的债权资金9.1亿元+智晟达福

源专项用于公司运营生产的资金)×年基准利率+智晟达福源基本运营管理费,协议期内智晟达福源实际收益低于保底收益

的差额部分由公司承担。

2020年6月10日,公司与智晟达福源续签《产品委托加工合同之补充协议(二)》,续期一年,自 2020年6月10日至2021

年6月10日止,《产品委托加工合同之补充协议(二)》得到公司第四届董事会第十九次会议及 2019年度股东大会批准。

(二)公司所处行业基本情况

公司主要从事铝型材加工,所属行业为铝型材加工行业。

中国是铝工业大国,铝加工产量和消费量已经连续多年位居世界第一。东北地区是我国铝加工重要产区,利源精制在东

北地区是仅次于中国忠旺的铝型材供应商。东北在国家“振兴东北”等政策下积极发展轨道交通、汽车设备、石油化工等行业,

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对铝型材的需求很大并将进一步扩大,利源精制通过多年的市场深耕,对东北、华北市场具有较大的占有率。公司装备技术

水平领先,具备大截面复杂型材加工能力,可为机械装备、电力设备、消费电子、交通装备等众多领域提供铝制产品。近年

来公司铝型材深加工业务占比逐步提升,持续为国内外知名品牌提供产品服务,产品附加值保持较高水平。

(三)公行业的经营模式和经营特点

1、行业特有经营模式

铝型材加工方面,行业内企业产品定价普遍采用“铝锭价格+加工费”的定价模式,该定价模式决定了铝加工企业盈利相

对独立于铝价波动。铝产业链主要由铝土矿开采、氧化铝生产、电解铝生产、铝加工制造等四部分构成,前三部分的定价均

与铝现货价格直接相关,而铝加工行业通行的产品定价模式为“铝锭价格+加工费”。因此,技术装备实力、产品下游需求、

行业竞争结构以及成本控制能力等因素是其盈利前景的决定性因素。

2、行业经营特征

(1)区域性特征明显

经过十几年的快速发展,我国铝型材工业基本形成了华南(广东)、华东(江浙鲁)、东北(辽吉)等三大产业集群,

聚集了中国80%以上的铝型材企业,形成了巨大的集群效应。其中广东地区企业是国内铝型材行业的先行者,产品以建筑型

材为主,产量约占全国总产量的40%,是国内规模最大的铝型材行业产业集群。山东、辽宁及吉林等地,相关企业起点高,

且具有产业配套优势,是国内铝型材行业的后起之秀。

(2)行业的周期性、季节性

工业铝型材行业下游行业众多,不存在明显的周期性及季节性。建筑铝型材受下游房地产、建筑业的周期性波动,具有

一定的周期性。同时,由于下游房地产、建筑业受季节性因素影响第一季度开工不足,导致建筑铝型材的生产和销售也具有

较为明显的季节性特征,通常第一季度的产量和销量较低。

(四)公司的行业地位

1、公司在铝型材加工及轨道交通装备制造行业的地位

公司是东北、华北地区仅次于中国忠旺的铝型材供应商。铝型材行业存在产能分布的地域性,因受运输成本等因素影响,

存在一定的销售半径,通常的销售半径为500公里。多年来,公司在东北、华北地区这一“蓝海市场”深耕细作,最终发展成

为该区域市场在生产技术水平、品种规格、市场份额方面均居前列的专业化供应商,成为国内工业铝型材与建筑铝型材两块

业务平衡发展的综合供应商之一。公司在挤压装备水平和技术研发水平以及产品品质和客户质量等方面处于行业前列。

自2018年以来公司发生资金链断裂、债务逾期、司法诉讼等情况,导致公司正常生产经营存在重大困难,虽在地方政府

帮扶下采取纾困方式进行生产经营,生产经营取得较大改善,报告期又受到新冠肺炎疫情的影响,尚处于产能利用率较低水

平运行状态。

2、公司在同行上市公司中的地位

公司始终坚持“发挥比较优势、专注蓝海市场、服务领先客户、注重产品创新”的总体发展战略,凭借管理层对市场的深

刻理解和民营企业高效的决策机制优势,遵循行业的发展趋势,契合下游行业的发展,持续引进先进设备和技术,注重技术

研发与创新,不断实行产品结构的调整和升级。

自2018年以来公司发生资金链断裂、债务逾期、司法诉讼等情况,导致公司正常生产经营存在重大困难。 2019年9月9

日,公司收到辽源中院《通知书》。《通知书》提到,2019年9月6日,辽源中院收到申请人刘明英、李春霖向辽源中院提交

《破产重整申请书》,申请对本公司进行破产重整。辽源中院决定自2019年9月9日启动对本公司的预重整程序。2019年11

月14日沈阳利源被沈阳中院裁定进入破产重整程序,2019年11月29日沈阳中院指定沈阳利源破产重整管理人,管理人已接管

了沈阳利源。根据企业会计准则规定,沈阳利源不再纳入公司合并财务报表范围。自2019年6月起,公司开始通过智晟达福

源纾困方式全面恢复生产经营,公司生产经营取得较大改善,仍具有一定优势。

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二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 报告期未发生重大变化

固定资产 报告期未发生重大变化

无形资产 报告期未发生重大变化

在建工程 报告期未发生重大变化

其他流动资产 较年初增加 390.22 万元,增长 610.70%,主要系公司待抵扣增值税进项税增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司经过多年的积累,在铝合金的铸造和配比、铝型材挤压、模具设计和制造、铝型材表面处理、铝型材深加工、铝型

材焊接等方面形成较强的核心竞争优势,综合竞争能力突出。公司竞争优势主要体现在以下几个方面:

1、先进齐全的生产设备优势

生产设备性能领先,是生产多品类、高附加值产品提升公司盈利能力的基础。经过十多年在铝挤压行业的经营,目前公

司拥有一批技术领先的精密焊接设备、下料成型设备、数控加工中心等,建立了设备先进、工序齐全的铝挤压生产线、铝合

金车体生产线、德国门窗生产线、玻璃丝印生产线,夹胶玻璃生产线、玻璃深加工生产线。公司曾连续多年为苹果笔记本电

脑供应铝合金外壳,充分说明了客户对公司生产设备、生产技术以及产品品质的充分认可。

2、技术和研发优势

在重视先进生产设备投资的同时,公司还注重技术的引进、消化吸收和创新。自成立以来,公司通过培养和引进专业技

术人才,逐年加大研发投入,持续推进技术和产品创新,取得了显著成果。公司经过多年发展,在铝合金圆铸锭熔铸、模具

设计制造、铝合金挤压、表面处理、铝型材深加工、铝型材部件焊接等方面的技术水平均处于国内领先水平。

(1)铝合金圆铸锭的熔炼和铸造技术

铝合金熔铸生产线主要分为四道工序,即熔炼、铝液净化,合金配比,铸造。公司引进先进设备,引入先进技术并通过

自主创新不断加以改进,构筑了技术水平国内领先的全自动铝合金圆铸锭铸造生产线。

在铝合金熔炼方面,公司引进先进的圆形开盖高效节能熔铝生产线,辅以炉底电磁搅拌系统、互换式燃气燃枪、蓄热装

置、倾动保温炉自动控制系统,最大限度降低原料投放频率,减少原料耗损,保持金属熔液金相结构均匀和受热均匀,缩短

熔炼时间,促进节能增效。

在铝合金溶液净化方面,公司引进日本三井金属的在线除气和管式过滤装置,通过自主研发,采用多种混合气体混吹精

炼和溶剂精炼相结合、管式板式相结合的方式,有效地保证了高端产品对除氢以及除渣等高工艺技术指标要求。

在铝合金配比方面,公司在消化吸收传统铝合金配比技术的基础上,自主研发,加入特殊微量元素,大大增强铝合金的

机械性能、焊接性能、力学性能和加工性能,能够满足铝型材用户对铝型材品质日益提高的要求,同时为后续的挤压、加工

提供保障。

在铝合金圆铸锭铸造方面,公司引进先进的液压同水平热顶铸造技术,并通过自主研发,将密排热顶立式半连续铸造挤

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吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

压用实心圆铸锭技术和水冷立式半连续铸造空心锭工艺有机结合,辅以先进的均匀化和退火热处理技术,形成行业内领先的

铝合金铸造系统。公司通过引进、消化吸收再创新,已熟练掌握空心圆锭铸造技术,能够生产多种空心圆铸锭,生产技术国

内领先。

(2)模具设计及制造技术

模具在铝型材挤压中起到至关重要的作用,模具的精度、几何尺寸决定了能否成功挤压出符合规格的产品。公司引进先

进的模具加工设备,具备制造模具直径从139mm到1600mm加工能力。公司通过自主研发,已经设计并制造出规格齐全的热

挤压模具,同时在特殊模具(如轨道交通方面)设计及制造中取得了突破。7系合金主要为高强超硬合金,在型材挤压时对

模具的要求高,公司通过自主设计研发,已经成功设计并制造出用于7系合金的挤压模具且用于铝型材挤压。

(3)铝合金挤压技术

公司通过多年实践经验积累及定期及时对工艺信息进行对比、分析、总结、提炼,建成了信息全面的铝型材挤压智能化

信息集成系统数据库,其中包括7种合金系列、上百余种合金不同断面产品的挤压工艺技术参数,并辅以全自动生产设备通

过选取对应的技术参数发出操作指令,进行自动化生产。随着此系统数据的不断更新与完善,公司新产品的研制周期和研制

经费得以大大降低,生产效率大幅度提高,公司技术优势和综合竞争力不断增强。

公司不仅掌握了铸锭梯度加热、模拟等温挤压、在线精密淬火、宽展挤压等核心环节技术,在特殊铝合金挤压产品的挤

压技术方面也取得进展。铝合金油气钻探杆采用铝合金变断面管材制作而成,其与钢质钻探管比,具有重量轻、抗疲劳、柔

性大、耐腐蚀、耐寒、临界速度高等优点,一般用于2000-10000米的油气井,可在低温环境下进行大幅度的升降操作,属于

高技术产品。目前,我国均采用从日、德、美进口的钢质钻探管。

对于生产铝合金钻杆管体的关键工艺技术——变径无缝管挤压技术,国内同行一直竞相研究却成效甚微,公司通过引进

消化吸收再创新,对技术难点逐个突破,目前已熟练掌握变径无缝管挤压技术,打破了依赖进口的局面,为公司进一步优化

产品结构、提高产品附加值打下了坚实的技术基础。

(4)全面、创新表面处理技术

公司拥有一套种类、颜色齐全的全自动立式表面处理生产线,由单镍盐着色、钛金着色、混盐着色三组着色槽和有光电

泳、消光电泳、白色电泳、绿色电泳四个电泳槽,共七十二个槽组组成,表面处理型材长度最长达7.6米,颜色可达2,000余

种,能满足客户多样化的需求。公司经过坚持不懈地研究,终于突破多盐着色表面处理生产线不能共容的技术瓶颈,将多种

表面处理工艺集中到一条生产线,提高设备使用效率,避免重复建设,节约资源,增强公司综合竞争力。同时,公司对表面

处理槽液的稳定性维护和表面处理防腐性能的加强进行深入研究,取得显著成果,目前公司表面处理产品具备永不褪色、防

酸、防碱、防盐雾的优异性能,且技术成熟。

3、产品质量及品牌优势

公司产品质量在同行业内处于领先地位。公司采用先进的设备,掌握先进的生产工艺和技术,产品无论在内在质量如合

金成分、强度、延伸率,还是在表面处理的质量如色彩、光泽、表面硬度、平滑性、耐光、耐候、耐腐蚀等方面,都已超过

国家标准。公司有效执行了一套完整、严格的质量控制和管理体系。公司产品凭借质量优势进入了轨道交通、机械制造、电

子电力、石油化工、建筑装修、军工兵器等六大领域。

产品质量的领先优势使得公司在客户中建立了良好的品牌声誉。公司“利源”品牌在同行业中已经具有较高的知名度,先

后被评为“吉林省名牌”、“吉林省著名商标”。公司深入与知名客户合作,开发新产品,通过优秀的产品品质、优质的服务与

客户确立了稳定的合作关系。2012年至今,随着公司首发及再融资募投项目逐渐投产,公司的深加工能力不断提升,在行业

内的影响力进一步提升。

产品质量及品牌优势不仅促进了公司销售和效益的增长,也提升了公司企业形象。

4、铝型材深加工技术装备优势

公司通过转型升级,拉长产业链,在铝型材产品深加工方面引进了若干台加工中心,拓宽了加工范围,积累了经验丰富

的技术和人才,吸引了一批国际、国内优质的客户,承接了长期、稳定的定单。在消费电子类产品和轨道交通、汽车零部件、

军工领域对铝制品的加工形成了一定的优势。

5、多元化、稳定、优质的客户群优势

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吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

公司凭借良好的产品质量,赢得了下游客户的广泛认可。公司拥有不同领域的国内、国际客户群体,多元化、稳定、优

质的客户群优化了公司的资源配置,提高了公司的抗风险、抗周期能力,并丰富了公司的产业经验,增强了未来发展潜力。

公司客户涉及汽车、轨道交通、消费电子电器、电力设备、医疗器械、机电设备、建筑等领域,且与多数客户保持了常年的

合作关系。

优质的客户群保证了公司的稳健、持续增长。公司注重与客户的长期战略合作关系,积极成为客户供应链的重要一环,

通过不断降低生产成本、提高产品技术含量来帮助客户降低采购成本,增强客户终端产品的竞争力。公司通过长期向中国中

车的子公司或配套厂供应铝型材及深加工产品,积累了丰富的轨道交通装备制造的产品经验。

自2018年以来公司发生资金链断裂、债务逾期、司法诉讼等情况,导致公司正常生产经营存在重大困难。 2019年9月9

日,公司收到辽源中院《通知书》。《通知书》提到,2019年9月6日,辽源中院收到申请人刘明英、李春霖向辽源中院提交

《破产重整申请书》,申请对本公司进行破产重整。辽源中院决定自2019年9月9日启动对本公司的预重整程序。2019年11

月14日沈阳利源被沈阳中院裁定进入破产重整程序,2019年11月29日沈阳中院指定沈阳利源破产重整管理人,管理人已接管

了沈阳利源。根据企业会计准则规定,沈阳利源不再纳入公司合并财务报表范围。自2019年6月起,公司开始通过智晟达福

源纾困方式全面恢复生产经营,公司在核心竞争力方面仍具有一定优势。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

自2018年以来公司发生资金链断裂、债务逾期、司法诉讼等情况,导致公司正常生产经营存在重大困难。为帮助公司走

出困境,吉林省人民政府和辽源市人民政府积极贯彻落实习总书记在民营企业座谈会上的讲话精神。2019年1月22日吉林省

国有投资平台公司与辽源市国有投资平台公司共同设立智晟达,2019年1月30日智晟达的全资子公司智晟达福源与公司签订

《产品委托加工合同》,智晟达福源通过委托加工的方式为公司纾困提供有力支持。2019年9月9日,公司收到辽源中院《通

知书》。《通知书》提到,2019年9月6日,辽源中院收到申请人刘明英、李春霖向辽源中院提交《破产重整申请书》,申请

对本公司进行破产重整。辽源中院决定自2019年9月9日启动对本公司的预重整程序。2019年11月12日,公司收到辽源市人民

政府办公室的《通知》(辽府办函〔2019〕30号),辽源市人民政府为顺利推进公司重整工作,妥善防范和化解上市公司风

险,维护资本市场和社会稳定,决定成立吉林利源精制股份有限公司风险处置工作组,风险处置工作组开展了协助公司纾困

及维护员工队伍稳定等相关工作。2019年11月14日沈阳利源被沈阳中院裁定进入破产重整程序,2019年11月29日沈阳中院指

定沈阳利源破产重整管理人,管理人已接管了沈阳利源,公司已不再控制沈阳利源。

2020年以来,在辽源市人民政府及风险处置工作组的指导与协助下,公司正按照《企业破产法》及最高人民法院《关于

审理上市公司破产重整案件工作座谈会纪要》等法律及司法解释性质文件的规定,积极推进破产重整相关工作。

报告期内,公司实现营业收入3,848.67万元,较上年同期下降57.65%,其中通过智晟达福源纾困方式取得委托加工费收

入3,794.95万元,实现归属于上市公司股东的净利润为亏损5.59亿元,较上年同期减少亏损2.37亿元。

二、主营业务分析

概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

主要系报告期公司与政

府纾困平台智晟达福源

采用受托加工方式经

营,加工费收入与上年

营业收入 38,486,690.03 90,883,807.47 -57.65%

同期以自主销售收入为

主不可比以及本期不再

合并沈阳利源导致收入

减少等所致。

主要系报告期公司与政

府纾困平台智晟达福源

采用受托加工方式经

营业成本 117,813,755.50 347,140,470.93 -66.06%

营,受托加工成本与上

年同期自主经营加工成

本不可比以及本期不再

13

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

合并沈阳利源营业成本

减少等所致。

主要系报告期采用受托

加工方式经营,营业收

销售费用 1,059,532.59 2,630,973.80 -59.73%

入减少导致销售费用下

降所致。

主要系上年同期公司合

并沈阳利源,而本报告

管理费用 39,509,631.03 104,296,301.26 -62.12%

期公司不再合并沈阳利

源所致。

主要系报告期公司计提

利息、罚息以及上年同

财务费用 381,702,163.01 348,458,720.32 9.54% 期合并沈阳利源,而本

报告期不再合并沈阳利

源等所致。

主要系报告期公司经营

所得税费用 -83,497.59 -100.00% 亏损未产生应纳税所得

额所致。

研发投入 751,434.10 783,409.00 -4.08% 无重大变化

主要系公司公司本期资

经营活动产生的现金流

-2,652,523.51 -17,731,191.88 -85.04% 金困难导致营运资金减

量净额

少等所致。

投资活动产生的现金流 主要系公司资金困难减

-3,800.00 -1,342,539.50 -99.72%

量净额 少投资所致。

主要系公司本期融资困

筹资活动产生的现金流

-9,717.14 -2,209,608.73 -99.56% 难,无法筹集到营运资

量净额

金等所致。

现金及现金等价物净增 主要系公司营运资金减

-2,645,278.74 -21,283,340.11 -87.57%

加额 少所致。

主要系上年同期公司合

并沈阳利源,沈阳利源

投资收益 393,235.00 -100.00% 参股江苏金建元按权益

法核算,而本报告期公

司不再合并沈阳利源。

信用减值损失(损失以 主要系公司计提坏账准

9,724.40 -2,810,518.36 -100.35%

“-”号填列) 备所致。

资产减值损失(损失以 主要系公司计提资产减

-8,986,509.43

“-”号填列) 值损失增加所致。

资产处置收益(损失以 主要系公司本期未进行

1,065,596.69 -100.00%

“-”号填列) 资产处置所致。

14

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

主要系报告期其他收入

营业外收入 225,710.80 2,275,161.37 -90.08%

减少等所致。

主要系上年同期公司合

并沈阳利源,而本报告

营业外支出 46,819,274.71 64,114,819.31 -26.98%

期公司不再合并沈阳利

源等所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√ 适用 □ 不适用

本报告期公司与政府纾困平台智晟达福源采用受托加工方式经营,而上年同期以自主销售收入为主。

营业收入构成

单位:元

本报告期 上年同期

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 38,486,690.03 100% 90,883,807.47 100% -57.65%

分行业

工业 38,485,041.36 99.99% 90,877,025.29 99.99% -57.65%

服务业 1,648.67 0.01% 6,782.18 0.01% -75.69%

分产品

铝型材自产 535,528.79 1.39% 82,089,413.66 90.32% -99.35%

铝型材来料加工 7,925,605.90 8.72% -100.00%

铝型材受托加工 37,949,512.57 98.60% 862,005.73 0.95% 4,302.47%

服务业 1,648.67 0.01% 6,782.18 0.01% -75.69%

分地区

东北地区 38,178,402.22 99.20% 58,546,391.22 64.42% -34.79%

华北地区 306,639.14 0.79% 4,059,629.56 4.47% -92.45%

华东地区 18,461,458.27 20.31% -100.00%

出口 9,809,546.24 10.79% -100.00%

服务业东北地区 1,648.67 0.01% 6,782.18 0.01% -75.69%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

工业 38,485,041.36 117,700,253.45 -205.83% -57.65% -66.08% -26.96%

分产品

15

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

铝型材自产 535,528.79 708,462.96 -32.29% -99.35% -99.77% -88.23%

铝型材来料加工 -100.00% -100.00% -100.00%

铝型材受托加工 37,949,512.57 116,991,790.49 -208.28% 4,302.47% 1,188.60% -78.15%

分地区

东北地区 38,485,041.36 117,700,253.45 -205.83% -34.27% -49.16% -30.32%

华北地区 -100.00% -100.00% -100.00%

华东地区 -100.00% -100.00% -100.00%

华南地区 -100.00% -100.00% -100.00%

出口 -100.00% -100.00% -100.00%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要系报告期公司与政府纾困平台智晟达福源采用受托加工方式经营,加工费收入与上年同期以自主销售收入为主不可比以

及本期不再合并沈阳利源导致收入减少等所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

主要系公司取得违约金及罚

营业外收入 225,710.80 -0.04% 否

款收入增加所致。

主要系公司计提违约金及滞

营业外支出 46,819,274.71 -8.37% 否

纳金所致。

主要系公司取得政府补助转

其他收益 5,263,934.82 -0.94% 是

入所致。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年同期末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

主要系公司流动性困难,营运资金减

货币资金 70,992,756.93 2.49% 75,563,241.47 0.64% 1.85%

少所致。

16

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

主要系公司报告期与政府纾困平台

智晟达福源采用受托加工方式经营,

应收账款 71,651,982.98 2.51% 62,311,468.47 0.52% 1.99%

加工费尚未全部收回以及本期不再

合并沈阳利源等所致。

主要系公司报告期与政府纾困平台

智晟达福源采用受托加工方式经营,

存货 24,265,204.11 0.85% 86,120,624.99 0.73% 0.12%

减少自主采购原材料及本期不再合

并沈阳利源等所致。

主要系上年同期公司合并沈阳利源,

沈阳利源参股江苏金建元按权益法

长期股权投资 21,963,619.22 0.18% -0.18%

核算,而本报告期公司不再合并沈阳

利源。

主要系公司子公司沈阳利源被法院

1,914,535,238. 10,598,406,683 裁定重整并指定管理人,公司不再控

固定资产 67.11% 89.25% -22.14%

95 .12 制沈阳利源,合并报表合并范围变更

等所致。

主要系公司不再控制沈阳利源,合并

在建工程 12,412,703.63 0.44% 17,895,822.79 0.15% 0.29%

报表合并范围变更等所致

主要系沈阳利源不再合并,合并报表

1,620,390,894. 2,241,529,314.

短期借款 56.80% 18.88% 37.92% 合并范围变更及智晟达代偿吉林银

64 91

行借款转入其他应付款核算等所致。

主要系公司重分类为一年内到期的

长期借款 0.00% 55,000,000.00 0.46% -0.46%

非流动负债等所致。

656,210,130.2 主要系沈阳利源不再合并,合并报表

其他应收款 23.00% 30,368,692.38 0.26% 22.74%

6 合并范围变更等所致。

主要系沈阳利源不再合并,合并报表

4,317,219,783. 3,576,920,168.

其他应付款 151.34% 30.12% 121.22% 合并范围变更及智晟达代偿吉林银

98 54

行借款转入其他应付款核算等所致。

一年内到期的非 1,055,890,503. 主要系公司重分类为一年内到期的

37.01% 581,736,270.33 4.90% 32.11%

流动负债 22 非流动负债增加等所致。

214,001,684.2 主要系公司重分类为一年内到期的

长期应付款 7.50% 306,448,594.49 2.58% 4.92%

6 非流动负债等所致。

主要系沈阳利源不再合并,合并报表

1,309,549,752. 合并范围变更,公司为沈阳利源提供

预计负债 45.91% 45.91%

29 连带责任担保计提预计负债增加所

致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

17

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

计入权益的

本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金

项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数

值变动损益 减值 额 额

值变动

金融资产

1.交易性金融

资产(不含衍 0.00 0.00

生金融资产)

上述合计 0.00 0.00

金融负债 0.00 0.00

其他变动的内容

沈阳利源因被法院裁定破产重整于2019年12月4日被管理人接管,公司已丧失对其财务与经营的控制权不再纳入合并范

围,并将对沈阳利源的长期股权投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,并改按金融工具确认和计量

准则的有关规定进行会计处理。公司预计已无法收到相应的投资回报,也无法收回其股权投资,丧失控制权之日的公允价值

为0。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 45,000,000.00 履约保证金

货币资金 20,000,000.00 用于质押的定期存单

货币资金 3,657,059.81 司法冻结

应收账款 19,173,777.45 质押、司法冻结

长期股权投资 15,650,000.00 司法冻结

固定资产 1,840,936,985.63 抵押、司法冻结

无形资产 65,376,022.41 抵押、司法冻结

合计 2,009,793,845.30

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

18

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

0.00 697,539.50 -100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

本期公允价 计入权益的累计 报告期内 报告期内售 累计投资收

资产类别 初始投资成本 期末金额 资金来源

值变动损益 公允价值变动 购入金额 出金额 益

其他 3,030,000,000.00 0.00 -3,030,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自筹

合计 3,030,000,000.00 0.00 -3,030,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --

5、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

6、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

19

吉林利源精制股份有限公司 2020 年半年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:万元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

长春利源精制 制造销售铝

子公司 5,000.00 1,461.66 -66.04 -4.61

实业有限公司 型材

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

√ 适用 □ 不适用

业绩预告情况:净利润为负值

业绩预告填写数据类型:区间数

年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动

累计净利润的预计数(万元) -130,000 -- -80,000 -120,923.84 下降 -33.84% -- 7.51%

基本每股收益(元/股)

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